AOW en lijfrente

Tot 2014 was de leeftijd van 65-jaar bepalend voor de lijfrente keuze. Dat was immers ook de AOW-datum. Doordat de AOW-datum flexibel is geworden,  zijn ook de lijfrenteregels aangepast. Voor de overbruggings- en de tijdelijke oudedagslijfrente zijn dat.



Overbruggingslijfrente
Op grond van de huidige wetgeving moet de overbruggingslijfrente (waardes tot 2006) eindigen:

• In het jaar waarin de belastingplichtige de leeftijd van 65 jaar bereikt; of
• In het jaar waarin hij de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt; of
• In het jaar waarin hij een uitkering uit een pensioenregeling gaat genieten. Dit kan eerder, maar ook later zijn dan het jaar waarin de AOW-gerechtigde leeftijd wordt bereikt.

Tijdelijke oudedagslijfrente
Vanaf 1 januari 2014 geldt voor de tijdelijke oudedagslijfrente de eis dat deze niet eerder mag ingaan dan in het jaar waarin de AOW-gerechtigde leeftijd wordt bereikt. De tijdelijke oudedagslijfrente 'nieuwe stijl'. Op de tot 2014 opgebouwde lijfrenteaanspraken is overgangsrecht (tijdelijke oudedagslijfrente 'oude stijl') van toepassing.

Ofwel, heeft u lijfrentes bij bank of verzekeraar, dan is de kans dat er verschillende regimes van toepassing zijn zeer waarschijnlijk. laat u dan ook goed voorlichten. Liefs onafhankelijk en niet door een aanbieder.